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第一部分：廣西壯族自治區農業干部學校概況

一、主要職能

二、部門決算單位構成

第二部分：廣西壯族自治區農業干部學校2021年度部門決算報表

表一：收入支出決算總表

表二：收入決算表

表三：支出決算表

表四：財政撥款收入支出決算總表

表五：一般公共預算財政撥款支出決算表

表六：一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

表七：一般公共預算財政撥款安排的“三公”經費支出決算表

表八：政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

表九：國有資本經營預算財政撥款支出決算表

第三部分：廣西壯族自治區農業干部學校2021年度部門決算情況說明

一、2021年度收入支出決算總體情況。

二、2021年度一般公共預算財政撥款支出決算情況。

三、2021年度一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明。

四、2021年度政府性基金支出決算情況。

五、2021年度國有資本經營預算支出決算情況。

六、一般公共預算財政撥款安排的“三公”經費支出決算情況說明。

七、其他重要事項情況說明

第四部分：名詞解釋

 

 

第一部分：廣西壯族自治區農業干部學校概況

一、主要職能

學校主要職能是負責在職農業管理干部、專業技術干部培訓的相關服務工作。我校師資力量豐富，專業廣泛，同時從農業農村廳機關、廳屬單位以及其他廳局選聘了一批理論水平高，業務能力強的領導、專家擔任兼職教師，建立了一支由自治區農業農村廳、財政廳、科技廳、黨校等單位的領導和有關高校、科研、生產單位的專家、教授組成的專兼職教師隊伍。

二、部門決算單位構成

廣西壯族自治區農業干部學校隸屬廣西壯族自治區農業農村廳，是自治區農業農村廳二級預算單位，無下屬預算單位。納入我校2021年部門決算編報范圍的單位共1個，即：廣西壯族自治區農業干部學校。

單位設置辦公室、教務科、培訓科、總務科等4個內設機構。各內設機構主要職能：

（一）辦公室。重大事項綜合協調，人事勞資及退休人員管理，文電處理、督辦及綜合性材料起草，行政后勤保障及對外聯絡與宣傳，檔案信息、安全生產、保密、信訪接待、黨務群團工作實施，規章制度的擬（修）訂及監督執行，辦公用品購置及使用管理等。組織財政預算、決算編報等有關工作。

（二）教務科。負責學校培訓教學計劃安排、教學和管理、實驗室建設與管理、圖書館建設與管理等工作。

（三）培訓科。負責提出農業干部教育培訓計劃及方案，審定課程教學大綱，培訓師資庫建設，承辦培訓業務，培訓學員考核、鑒定及檔案管理，核發培訓證等工作。

（四）總務科。負責學校后勤服務及保障工作、水電管理、食堂建設管理、學?；熬S修、公共衛生等工作。

第二部分：廣西壯族自治區農業干部學校2021年度部門決算報表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款安排的“三公”經費支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表

(上述報表詳見附件：廣西壯族自治區農業干部學校2021年度部門決算公開附表)

第三部分：廣西壯族自治區農業干部學校2021年度部門決算情況說明

一、2021年度收入支出決算總體情況

（一）本部門2021年度總收入677.63萬元，其中本年收入677.63萬元, 較2020年度決算數增加100.21萬元，增長17%。收入具體情況如下。

1.一般公共預算財政撥款收入638.72萬元，為自治區本級財政當年撥付的資金。較2020年度決算數增加67.03萬元，增長12%，主要原因是：一是新增人員追加的人員經費，二是2021年新增加信信息化建設項目。

2.政府性基金預算財政撥款收入0萬元，為自治區本級財政當年撥付的資金。與2020年度決算數持平。

3.國有資本經營預算財政撥款收入0萬元，為自治區本級財政當年撥付的資金。與2020年度決算數持平。

4.事業收入0萬元，為事業單位開展業務活動取得的收入。與2020年度決算數持平。

5.經營收入0萬，為事業單位在業務活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。與2020年度決算數持平。

6. 其他收入2.21萬元，為單位在“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”之外取得的收入。如：較2020年度決算數減少3.51萬元，減幅61%，主要出租收入的減少。

7. 使用非財政撥款結余19.48萬元，主要是單位在當年的“財政撥款收入”“事業收入”“經營收入”及“其他收入”不能保證支出的情況下，使用以前年度積累的非財政撥款結轉結余（事業單位當年收入和支出相抵后按國家規定提取，用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。較2020年度決算數增加17.22萬元，增長88.40%，主要原因是：一是人員招考增加的物業補助和職業年金支出，二是建黨100周年根據相關文件增加的離退休春節慰問金等支出。

4.上年結轉和結余0萬元，為以前年度支出預算因客觀條件變化未執行完畢、結轉到本年度按有關規定繼續使用的資金。較2020年度決算數減少8.74萬元，主要原因是加強項目資金管理，清理、盤活使用歷年結轉結余資金。

（二）本部門2021年度總支出677.63萬元，其中本年支出677.63萬元,較2020年度決算數增加71.99萬元，增長11.89%。支出具體情況如下：

1.教育支出（類）573.66萬元，主要用單位人員經費、正常運轉支出，農業系統人員培訓等支出，較2020年度決算數增加64.88萬元，增長12.75%，主要原因是一是新增人員增加的人員經費支出，二是新增信息化建設項目支出。

2.社會保障和就業支出（類）77.69萬元，主要用于離退休人員相關支出、基本養老保險繳費、死亡人員撫恤支出等。較2020年度決算數增加2.92萬元，增長3.91%，主要原因是離退休生活補助提高標準。

3.衛生健康支出（類）9.7萬元，主要用于職工醫療保險、生育保險支出等。較2020年度決算數增加1.56萬元，增長19.16%，主要因人員變動增加的支出

4.住房保障支出（類）15.81萬元，主要用于按照國家政策規定繳納職工的住房公積金支出。較2020年度決算數增加1.86萬元，增長13.33%，主要原因是人員變動增加的支出。

5.結余分配0萬元，為事業單位按規定提取的專用結余、繳納所得稅和轉入非財政撥款結余等。與2020年決算數執平。

6.年末結轉和結余0.77萬元，為本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。較2020年度決算數增加0.77萬元，增長100 %，主要原因是收回物業公司占用校電費造成結余。

二、2021年度一般公共預算財政撥款支出決算情況

廣西壯族自治區農業干部學校2021年度一般公共預算財政撥款支出637.95萬元，較2020年度決算數增加66.26萬元，增長11.59%。其中：基本支出269.23萬元，項目支出368.72萬元。

廣西壯族自治區農業干部學校2021年度一般公共預算財政撥款支出年初預算為776.11萬元，支出決算為637.95萬元，完成年初預算的82.2%。預決算差異的原因是：一是培訓費全部調減至廳本級實施，二是因疫情原因無法開支的項目申請財政收回資金。

（一）教育支出（類）年初預算數686.63萬元，支出決算為534.75萬元，完成年初預算的77.88%。分項如下：

1.進修及培訓（款）培訓支出（項）年初預算數100萬元，決算支出0萬元，主要用于農業農村廳系統人員進修培訓等支出。完成年初預算的0%，決算數小于年初預算數的主要原因是2021年度年中培訓進行了調整，全部調整回廳本級支出。

2.進修及培訓（款）其他進修及培訓（項）年初預算數586.63萬元，決算支出534.75萬元，主要用于廣西農業干部學校人員經費、運行保障支出等。完成年初預算的91.16%。決算數小于年初預算數的主要原因是2021年度年中因疫情原因無法開支的差旅費等申請財政收回資金。

（二）社會保障和就業支出（類）年初預算數66.3萬元，支出決算為77.69萬元，完成年初預算的122.73%。分項如下：

1.行政事業單位離退休（款）事業單位離退休（項）年初預算數47.18萬元，決算支出46.88萬元，主要用于離退休人員相關支出。完成年初預算的99.36%。決算數小于年初預算數的主要原因是2021年度因退休人員去世減少的支出。

2.行政事業單位離退休（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）年初預算數19.12萬元，決算支出21.08萬元，主要用于基本養老保險繳費。完成年初預算的110.25%。決算數大于年初預算數的主要原因是2021年度追加新入職人員基本養老保險等。

3.撫恤（款）死亡撫恤（項）年初預算數0萬元，決算支出9.73萬元，主要用于死亡人員撫恤支出。決算數大于年初預算數的主要原因是2021年度追加一次性撫恤金預算。

4.其他社會保障和就業支出（款）其他社會保障和就業支出（項）年初預算數0萬元，決算支出0萬元。

（三）衛生健康支出（類）年初預算數8.84萬元，支出決算為9.7萬元，完成年初預算的109.73%。分項如下：

行政事業單位醫療（款）事業單位醫療（項）年初預算數8.84萬元，決算支出9.7萬元，主要用于基本醫療保險繳費。完成年初預算的109.73%。決算數大于年初預算數的主要原因是2021年度在職人員變動調增追加經費等。

（四）住房保障支出（類）年初預算數14.34萬元，支出決算為15.81萬元，完成年初預算的110.25%。分項如下：

住房改革支出（款）住房公積金（項）年初預算數14.34萬元，決算支出15.81萬元，主要用于自按照國家有關政策為職工按規定比例繳納的住房公積金。完成年初預算的110.25%。決算數大于年初預算數的主要原因是2021年度在職人員變動調增追加經費等。

三、2021年度一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2021年度一般公共預算財政撥款基本支出236.43萬元，支出具體情況如下：

（一）工資福利支出179.16萬元，完成年初預算的110.16%。預決算差異的主要原因是年中追加新增人員及在職人員正常晉級工資等。

（二）商品和服務支出32.8萬元，完成年初預算的80.29%。預決算差異的主要原因是從嚴壓減日常公用支出，因疫情原因無法支出申請財政收回資金。

１.辦公費支出5.84萬元，完成年初預算的94.19%。減少的主要原因年中對商品和服務支出進行了經濟分類調整。

2.水費支出0萬元，完成年初預算的0%，減少的主要原因年中對商品和服務支出進行了經濟分類調整。

3.電費支出1.63萬元，完成年初預算的67.92%。減少的主要原因年中對商品和服務支出進行了經濟分類調整。

4.郵電費支出3.35萬元，完成年初預算的139.58%。增加的主要原因年中對商品和服務支出進行了經濟分類調整。

5.差旅費支出7.5萬元，完成年初預算的87.62%。減少的主要原因是因疫情無法開支的差旅費申請財政收回資金。

6.維修（護）費支出1.5萬元，完成年初預算的100%。

7.會議費支出0萬元，完成年初預算的0%，減少的主要原因是根據中央八項規定嚴控會議費開支，對無法支出的會議費申請財政收回資金。

8.培訓費支出0.92萬元，完成年初預算的100%。

9.公務接待費支出0萬元，完成年初算的0%，減少的主要原因是根據中央八項規定嚴控接待開支，對無法支出的接待費申請財政收回資金。

10.勞務費0.7萬元，完成年初預算的100%。

11.工會經費2.39萬元，完成年初預算的100%。

12.福利費2.88萬元，完成年初預算的100%。

13.公務用車運行維護費支出0萬元，完成年初預算的0%，減少的主要原因是學校公務用車已報廢處置，對無法支出的公務用車運行維費申請財政收回資金。

14.其他交通費0.03萬元，年初無部門預算，增加的主要原因年中對商品和服務支出進行了經濟分類調整。

15.其他商品和服務支出6.06萬元，完成年初預算的100%。

（三）對個人和家庭的補助支出57.27萬元，完成年初預算的119.71%。預決算差異的主要原因增加離退休護理費及追加一次性撫恤金等。

四、2021年度政府性基金支出決算情況

廣西壯族自治區農業干部學校2021年度政府性基金支出0萬元。

五、2021年度國有資本經營預算支出決算情況。

廣西壯族自治區農業干部學校2021年度國有資本經營預算支出0萬元。

六、一般公共預算財政撥款安排的“三公”經費支出決算情況說明。

2021年度一般公共預算財政撥款安排的“三公”經費支出0萬元，完成年初預算的0%，比2020年度減少0.48萬元，減少主要原因是因無法開支，申請財政收回資金。其中：因公出國（境）費支出決算0萬元；公務用車購置及運行費支出決算0萬元；公務接待費支出決算0萬元。

具體情況如下：

（一）因公出國（境）費支出0萬元，完成年初預算的0%，與2020年執平，原因是學校無因公出國（境）支出預算。

（二）公務用車購置及運行費支出0萬元。其中：

公務用車購置支出0萬元，完成年初預算的0%，與2020年執平，原因是學校無公務用車購置預算。

公務用車運行支出0萬元，完成年初預算的0%，比2020年減少0.48萬元，原因是2020年未學校公務用車報廢處置，2021年無法開支的公車用車運行支出申請財政收回資金。

（三）公務接待費支出0萬元，完成年初預算的0%，與2020年執平，原因是學校根據中央八項規定嚴控接待支出。

七、其他重要事項情況說明。

（一）機關運行經費支出情況說明。

廣西壯族自治區農業干部學校2021年無機關運行經費支出支出。

（二）政府采購支出情況說明。

2021年本部門政府采購支出總額95.27萬元，其中：政府采購貨物支出17.46萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出77.81萬元。授予中小企業合同金額77.81萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業合同金額77.81萬元，占政府采購支出總額的100%。

（三）國有資產占用情況說明。

截至2021年12月31日，本部門共有車輛0輛，其中：副部（?。┘夘I導干部用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。

（四）預算績效管理工作開展情況。

根據財政預算管理要求，廣西農業干部學校2021年預算沒有超過200萬的項目，未開展預算績效管理工作。

第四部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指自治區財政部門當年撥付的資金。

二、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動所取得的收入。

三、經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”“事業收入”“經營收入”等以外的收入。

五、用事業基金彌補收支差額指事業單位在當年的“財政撥款收入”“事業收入”“經營收入”“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業基金（事業單位當年收支相抵后按國家規定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

六、年初結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年 按有關規定繼續使用的資金。

七、結余分配：指事業單位按規定提取的職工福利基金、事業基金和繳納的所得稅，以及建設單位按規定應交回的基本建設竣工項目結余資金。

八、年末結轉和結余：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。

九、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

十、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

十一、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

十二、“三公”經費：納入自治區財政預決算管理的“三公”經費，是指自治區本級各部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

十三、機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

    附件：廣西壯族自治區農業干部學校2021年度部門決算表